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初級銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)練習(xí)題

發(fā)表時間:2019/10/28 14:10:30 來源:互聯(lián)網(wǎng) 點(diǎn)擊關(guān)注微信:關(guān)注中大網(wǎng)校微信
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一、單項(xiàng)選擇題

1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動,覆蓋所有的部門、崗位和人員,體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的( )原則。

A、全覆蓋

B、制衡性

C、匹配性

D、審慎性

2、巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的( )中提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A、《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》

B、《巴塞爾協(xié)議》

C、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

D、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

3、根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況的機(jī)構(gòu)是( )。

A、人力資源管理部門

B、股東會

C、董事會

D、監(jiān)事會

4、( )是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石,也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

A、日益擴(kuò)大的銀行業(yè)務(wù)范圍

B、優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員

C、健全的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

D、有效的公司治理

5、當(dāng)前,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施( )的合規(guī)管理做法。

A、利潤為本

B、創(chuàng)新為本

C、風(fēng)險為本

D、企業(yè)文化為本

6、負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價,向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會的是( )。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、獨(dú)立董事

D、控股股東

7、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不得高于其薪酬總額的( )。

A、20%

B、35%

C、50%

D、60%

8、商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工,其績效薪酬的( )以上應(yīng)采取延期支付的方式。

A、40%

B、50%

C、60%

D、80%

9、內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的前提是( )。

A、極大的業(yè)務(wù)規(guī)模

B、良好的治理結(jié)構(gòu)

C、良好的經(jīng)濟(jì)效益

D、科學(xué)的員工結(jié)構(gòu)

10、股東參與銀行重大決策的組織形式是( )。

A、股東大會

B、董事會

C、決策反饋機(jī)制

D、自上而下決策

11、銀行的董事會對( )負(fù)責(zé)。

A、獨(dú)立董事

B、普通股股東

C、監(jiān)事會

D、股東大會

12、董事會臨時會議的召開程序由( )規(guī)定。

A、股東大會

B、董事會議事規(guī)則

C、商業(yè)銀行章程

D、監(jiān)事會

二、多項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行建立的合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)該與其( )相適應(yīng)。

A、公司性質(zhì)

B、總機(jī)構(gòu)所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度

C、經(jīng)營范圍

D、組織結(jié)構(gòu)

E、業(yè)務(wù)規(guī)模

2、為提高合規(guī)風(fēng)險管理的有效性,實(shí)行安全穩(wěn)健運(yùn)行,合規(guī)管理需要重點(diǎn)做好的工作有( )。

A、建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系

B、建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化

C、建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度

D、重構(gòu)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

E、實(shí)行股份制經(jīng)營

3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的參與者有( )。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、高級管理層

E、基層員工

4、巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容包括( )。

A、董事會行為

B、高管層

C、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制

D、公司架構(gòu)

E、信息披露和透明度

5、根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,董事會的總體職責(zé)有( )。

A、審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施情況

B、審核風(fēng)險戰(zhàn)略的實(shí)施情況

C、監(jiān)督公司治理的實(shí)施情況

D、監(jiān)督企業(yè)價值的實(shí)施情況

E、監(jiān)督高管層

6、商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體是( )。

A、股東

B、董事

C、監(jiān)事

D、高級管理人員

E、實(shí)際控制人

7、商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持的原則有( )。

A、薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

B、薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

C、薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

D、薪酬應(yīng)實(shí)現(xiàn)員工權(quán)益的最大化

E、短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

8、風(fēng)險成本控制指標(biāo)是商業(yè)銀行績效考核指標(biāo)體系的構(gòu)成之一,下列各項(xiàng)中屬于風(fēng)險成本控制指標(biāo)的有( )。

A、資本充足率

B、不良貸款率

C、撥備覆蓋率

D、杠桿率

E、案件風(fēng)險率

9、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括( )。

A、內(nèi)控制度

B、風(fēng)險識別

C、信息系統(tǒng)

D、崗位設(shè)置

E、會計(jì)核算

10、股東大會會議包括( )。

A、年度會議

B、臨時會議

C、半年度會議

D、季度會議

E、月會議

11、商業(yè)銀行高級管理層開展經(jīng)營管理活動的依據(jù)是( )。

A、商業(yè)銀行章程

B、董事會授權(quán)

C、商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略

D、商業(yè)銀行總行行長要求

E、股東大會的授權(quán)

三、判斷題

1、合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任,并應(yīng)從商業(yè)銀行基層做起。( )

2、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的,通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法,實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。( )

3、巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。( )

4、有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石,也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。( )

5、控股股東是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體,能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。( )

6、科學(xué)有效的薪酬機(jī)制應(yīng)有利于銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險控制相適應(yīng)。( )

7、商業(yè)銀行所有員工的績效薪酬都應(yīng)采取延期支付的方式。( )

8、商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度體系,對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度,并定期進(jìn)行評估。但是,對設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)、提供新產(chǎn)品和服務(wù),無需制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程。( )

9、銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門,牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估。( )

10、銀行公司治理組織架構(gòu)主要是管理層。( )

11、當(dāng)商業(yè)銀行的管理人員較少時,商業(yè)銀行的董事長可以兼任行長。( )

12、商業(yè)銀行的監(jiān)事會成員全部是商業(yè)銀行的股東。( )

一、單項(xiàng)選擇題

1、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。全覆蓋原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動,覆蓋所有的部門、崗位和人員。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下,巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況,并進(jìn)行監(jiān)控評估,確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作。參見教材P180。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石,也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。參見教材P178。

【該題針對“銀行公司治理概述”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法,并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險管理活動。參見教材P188。

【該題針對“合規(guī)管理的相關(guān)概念”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價,向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工,其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式,且延期支付期限一般不少于3年,其中,主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的前提。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制治理”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式,是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場所。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會對股東大會負(fù)責(zé),對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

12、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會例會每季度應(yīng)至少召開一次,董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

二、多項(xiàng)選擇題

1、

【正確答案】 CDE

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。參見教材P189。

【該題針對“合規(guī)風(fēng)險管理體系”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。為提高合規(guī)風(fēng)險管理的有效性,實(shí)行安全穩(wěn)健運(yùn)行,合規(guī)管理需要重點(diǎn)做好的工作有:(1)建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系;(2)建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化;(3)建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度。參見教材P188-189。

【該題針對“合規(guī)管理的重點(diǎn)內(nèi)容”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 BCDE

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的,通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法,實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》所涉及的內(nèi)容:董事會行為;高管層;風(fēng)險管理和內(nèi)部控制;薪酬;公司架構(gòu);信息披露和透明度。參見教材P179-180。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會的總體職責(zé):董事會對銀行總體負(fù)責(zé),包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實(shí)施情況,董事會同時應(yīng)負(fù)責(zé)對高管層實(shí)施監(jiān)督。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 BC

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體,能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 ABCE

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則:薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一;薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧;薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng);短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。風(fēng)險成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險率、杠桿率等。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 ABCDE

【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括:(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會計(jì)核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制措施”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會會議包括年度會議和臨時會議。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。高級管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動,確保銀行經(jīng)營與董事會所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好及其他各項(xiàng)政策相一致。參見教材P182。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

三、判斷題

1、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任,并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。參見教材P188。

【該題針對“合規(guī)管理的重點(diǎn)內(nèi)容”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

2、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的,通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法,實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。參見教材P184。

【該題針對“內(nèi)部控制目標(biāo)與基本原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

3、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下,巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見教材P179。

【該題針對“穩(wěn)健公司治理原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

4、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石,也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。參見教材P178。

【該題針對“銀行公司治理概述”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

5、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體,能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

6、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制??茖W(xué)有效的薪酬機(jī)制應(yīng)有利于銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險控制相適應(yīng)。參見教材P182。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

7、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查激勵約束機(jī)制。績效薪酬延期支付主要是針對商業(yè)銀行高級管理人員及對風(fēng)險有重要影響崗位的員工。參見教材P183。

【該題針對“激勵約束機(jī)制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

8、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。建立健全內(nèi)部控制制度體系,對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度,并定期進(jìn)行評估。其中,對設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)、提供新產(chǎn)品和服務(wù),也應(yīng)制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程,對潛在的風(fēng)險進(jìn)行評估。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制措施”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

9、

【正確答案】 對

【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門,牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估。參見教材P185。

【該題針對“內(nèi)部控制治理”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

10、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。參見教材P180。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

11、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。商業(yè)銀行董事長和行長應(yīng)當(dāng)分設(shè)。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

12、

【正確答案】 錯

【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。參見教材P181。

【該題針對“銀行公司治理的組織架構(gòu)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

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