初級(jí)銀行

二、多選題

91. 下列關(guān)于抵債資產(chǎn)保管與處置的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式

B.銀行每季度應(yīng)至少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)

C.抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開(kāi)拍賣的方式進(jìn)行處置

D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用無(wú)保留價(jià)拍賣的方式

E.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租，銀行也不得擅自使用抵債資產(chǎn)

[答案]ABCE

[解析]抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開(kāi)拍賣方式進(jìn)行處置。抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式，D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。本題的最佳答案為ABCE選項(xiàng)。

92. 通過(guò)債務(wù)重組可達(dá)到(　)目的，同時(shí)其他貸款條件沒(méi)有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。

A.借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力

B.能夠追加或者完善擔(dān)保條件

C.能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

D.能夠使銀行貸款損失風(fēng)險(xiǎn)減少

E.能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷

[答案]ABCE

[解析]總的來(lái)說(shuō)，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的下降及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。具備以下條件之一，同時(shí)其他貸款條件沒(méi)有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：①通過(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力;②通過(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;③通過(guò)債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件;④通過(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;⑤通過(guò)債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。本題的最佳答案為ABCE選項(xiàng)。

93. 下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提比例的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例可以確定為一個(gè)固定的比例

B.專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，可以由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

C.對(duì)于沒(méi)有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局可以為專項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提比例規(guī)定一個(gè)參考比例

D.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，可以由監(jiān)管當(dāng)局按照國(guó)別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定

E.普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例可以確定上、下限

[答案]ABCDE

[解析]貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提比率具體如下：普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：一般確定一個(gè)固定比例，或者確定計(jì)提比例的上限或下限;專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定。對(duì)于沒(méi)有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局往往規(guī)定一個(gè)參考比例;特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國(guó)別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

94. 在分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度時(shí)，銀行可以從借款人的(　)等方面入手。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.管理風(fēng)險(xiǎn)

D.自然及社會(huì)因素

E.銀行信貸管理

[答案]ABCDE

[解析]影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會(huì)因素和銀行信貸管理等幾個(gè)方面入手分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

95. 公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法主要包括(　)。

A.評(píng)級(jí)方法

B.統(tǒng)計(jì)理論

C.統(tǒng)計(jì)模型

D.專家判斷法

E.信用評(píng)分方法

[答案]ACDE

[解析]風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法近年來(lái)在世界范圍內(nèi)取得了顯著進(jìn)展。依托IT技術(shù)，許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過(guò)監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來(lái)預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。本題的最佳答案為ACDE選項(xiàng)。

96. 還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有(　)。

A.還本付息的日期

B.當(dāng)前貸款余額

C.本次還本金額

D.本次付息金額

E.計(jì)息天數(shù)

[答案]ABCDE

[解析]還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額和付息金額，以及利息計(jì)算過(guò)程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

97. 銀行要關(guān)注借款人的(　)因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理的影響。

A.人員變化

B.管理架構(gòu)

C.管理水平

D.員工士氣變化

E.內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)

[答案]ABCDE

[解析]銀行一定要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

98. 銀行判斷公司銷售收入增長(zhǎng)是否會(huì)產(chǎn)生借款需求的方法有(　)。

A.判斷其持續(xù)銷售增長(zhǎng)率是否足夠高

B.判斷利潤(rùn)增長(zhǎng)率

C.判斷成本節(jié)約率

D.判斷其資產(chǎn)效率是否相對(duì)穩(wěn)定，且銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長(zhǎng)，且經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出的增長(zhǎng)，資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定

E.比較若干年的“可持續(xù)增長(zhǎng)率”與實(shí)際銷售增長(zhǎng)率

[答案]ADE

[解析]銀行判斷公司長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)是否會(huì)產(chǎn)生借款需求的方法主要3種：①快速簡(jiǎn)單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長(zhǎng)率是否足夠高;②更為準(zhǔn)確的方法是確定是否存在以下3種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長(zhǎng)，且經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出的增長(zhǎng)，資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定;③確定若干年的“可持續(xù)增長(zhǎng)率”并將其同實(shí)際銷售增長(zhǎng)率相比較。

99. 挪用貸款的情況一般包括(　)。

A.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

B.用貸款進(jìn)行有價(jià)證券、期貨等投機(jī)

C.未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人使用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

D.套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E.借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金用于職工福利

[答案]ABCDE

[解析]具體而言，挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資;②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng);③未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù);④套取貸款相互借貸牟取非法收入;⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

100. 質(zhì)押合同通常包括(　)。

A.保證期間

B.借款人履行債務(wù)的期限

C.質(zhì)物移交時(shí)間

D.被質(zhì)押的貸款數(shù)額

E.質(zhì)押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況等事項(xiàng)

[答案]BCDE

[解析]質(zhì)押合同的條款審查應(yīng)注意以下條款：①被質(zhì)押的貸款數(shù)額。質(zhì)押設(shè)立的目的就是為了擔(dān)保主債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，所以主債權(quán)的種類、數(shù)額必須首先在質(zhì)押合同中明確約定。②借款人履行債務(wù)的期限。質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物行使變價(jià)優(yōu)先受償權(quán)的前提是債務(wù)履行期限屆滿而未得到清償，所以質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)包括債務(wù)人履行債務(wù)的期限的條款。③質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況。④質(zhì)押擔(dān)保的范圍。⑤質(zhì)物移交的時(shí)間。⑥質(zhì)物生效的時(shí)間。⑦當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。本題的最佳答案為BCDE選項(xiàng)。

101. 下列各項(xiàng)中，屬于人力資源選擇分析的是(　)。

A.年齡結(jié)構(gòu)

B.所受文化教育結(jié)構(gòu)

C.專業(yè)職稱和技術(shù)等級(jí)結(jié)構(gòu)

D.業(yè)務(wù)和工種結(jié)構(gòu)

E.性別結(jié)構(gòu)

[答案]ABCDE

[解析]對(duì)于擬建項(xiàng)目人力資源，可以多方位、多角度地進(jìn)行配置和組合，不同方位和角度的組合，形成不同類別的人力資源結(jié)構(gòu)。人力資源選擇分析主要包括以下方面：①人力資源自然結(jié)構(gòu)。②人力資源文化結(jié)構(gòu)。③人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)。④人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)。人力資源自然結(jié)構(gòu)又包括人力資源的性別結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

102. 項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對(duì)企業(yè)(　)等的分析。

A.管理水平

B.財(cái)務(wù)狀況

C.經(jīng)營(yíng)狀況

D.信用度

E.投資環(huán)境

[答案]ABCD

[解析]對(duì)項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：①企業(yè)的基礎(chǔ);②企業(yè)管理水平;③企業(yè)財(cái)務(wù)狀況;④企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況;⑤企業(yè)信用度。本題的最佳答案為ABCD選項(xiàng)。

103. 技術(shù)及工藝流程分析涉及的內(nèi)容包括(　)。

A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析

B.工藝技術(shù)方案

C.設(shè)備評(píng)估

D.工程設(shè)計(jì)方案

E.項(xiàng)目建設(shè)條件分析

[答案]ABCD

[解析]銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析就是分析比較項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案、生產(chǎn)工藝和設(shè)備造型等內(nèi)容，分析和評(píng)估項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術(shù)方案是否是最佳技術(shù)方案，分析和評(píng)估項(xiàng)目的生產(chǎn)(服務(wù))過(guò)程是否是在最經(jīng)濟(jì)的條件下得以實(shí)現(xiàn)。包括：①產(chǎn)品技術(shù)方案分析;②工藝技術(shù)方案評(píng)估;③設(shè)備評(píng)估;④工程設(shè)計(jì)方案的評(píng)估。本題的最佳答案為ABCD選項(xiàng)。

104. 項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估需要考慮的情況有(　)。

A.廠址選擇是否合理

B.原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障

C.配套交通運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要

D.相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè)

E.環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)

[答案]ABCDE

[解析]項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估要考慮以下情況：廠址選擇是否合理，所需土地征用落實(shí)情況;資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理;配套水、電、氣、交通、運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要;相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè);環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn);項(xiàng)目所需資金的落實(shí)情況。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

105. 會(huì)引起貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的情形有(　)。

A.抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)

B.將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

C.資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值

D.因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效

E.抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)

[答案]ABCDE

[解析]貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括：①抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí);②未辦理有關(guān)登記手續(xù);③將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意;④以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意;⑤資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值;⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊;⑦因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效;⑧抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

106. 抵押合同的內(nèi)容包括(　)。

A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額

B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

C.抵押物的所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬

D.抵押擔(dān)保的范圍

E.抵押物的名稱數(shù)量

[答案]ABCDE

[解析]貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;②債務(wù)人履行債務(wù)的期限;③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;④抵押擔(dān)保的范圍;⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，辦理財(cái)產(chǎn)抵押的，還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可取得貸款。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

107. 貸款擔(dān)保的作用包括(　)。

A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序

B.降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)

C.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理

D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

E.增強(qiáng)貸款的可轉(zhuǎn)讓性

[答案]ABCD

[解析]在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過(guò)程中，銀行開(kāi)展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為以下4個(gè)方面：①協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行;②降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率;③促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理;改善經(jīng)營(yíng)管理狀況;④鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。本題的最佳答案為ABCD選項(xiàng)。

108. 下列屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的有(　)擔(dān)保。

A.房產(chǎn)

B.企業(yè)保證

C.股票

D.債券

E.保險(xiǎn)單

[答案]ACDE

[解析]財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)(例如股票、債券、保險(xiǎn)單等)擔(dān)保。本題的最佳答案為ACDE選項(xiàng)。

109. 資本公積金包括(　)。

A.未分配利潤(rùn)

B.股本溢價(jià)

C.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)

D.盈余公積金

E.法定財(cái)產(chǎn)重估

[答案]BCE

[解析]資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。本題的最佳答案為BCE選項(xiàng)。

110. 在貸款決策中使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括(　)。

A.凈利潤(rùn)率

B.存貨持有天數(shù)

C.市場(chǎng)占有率

D.利息保障倍數(shù)

E.速動(dòng)比率

[答案]ABDE

[解析]在貸款決策中，上述分析除了使用財(cái)務(wù)報(bào)表本身的資料外，還需使用財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況。這些指標(biāo)分為4類：①盈利比率。它主要包括銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用率等;②效率比率。它主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等;③杠桿比率。它一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等;④流動(dòng)比率。它主要包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等。本題的最佳答案為ABDE選項(xiàng)。

111. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括(　)。

A.會(huì)計(jì)報(bào)表

B.會(huì)計(jì)報(bào)表附注

C.財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書

D.審計(jì)報(bào)告

E.驗(yàn)資報(bào)告

[答案]ABC

[解析]銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)要注意搜集豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表資料，以便于正確地作出貸款決策。具體包括以下內(nèi)容：①會(huì)計(jì)報(bào)表;②會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書;③注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告;④其他資料。本題的最佳答案為ABC選項(xiàng)。

112. 下列關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)

B.分析客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力

C.運(yùn)用一定的分析方法對(duì)客戶的財(cái)務(wù)過(guò)程進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)

D.不必對(duì)客戶發(fā)展變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)

E.可以為貸款決策提供依據(jù)

[答案]ABCE

[解析]財(cái)務(wù)分析是以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)，以分析客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力，并由此預(yù)測(cè)客戶的發(fā)展變化趨勢(shì)，從而為貸款決策提供依據(jù)。本題的最佳答案為ABCE選項(xiàng)。

113. 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，需要考慮的內(nèi)容主要包括(　)。

A.信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素的影響

B.何種信貸結(jié)構(gòu)最妥當(dāng)

C.風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配

D.銀行內(nèi)部管理對(duì)信貸資金的安全

E.區(qū)域政府行為的一致性和合理性及其信用狀況

[答案]ABCDE

[解析]區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒(méi)有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)期的效果。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

114. 波特五力模型中的五種力量包括(　)。

A.新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘

B.替代品的威脅

C.買方的討價(jià)還價(jià)能力

D.供方的討價(jià)還價(jià)能力

E.現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力

[答案]ABCDE

[解析]波特五力模型是邁克爾?波特于20世紀(jì)80年代初首次提出的。波特五力分析模型認(rèn)為行業(yè)中存在著決定競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模和程度的5種力量，包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方的討價(jià)還價(jià)能力、供方的討價(jià)還價(jià)能力以及現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力。這5種競(jìng)爭(zhēng)力量綜合起來(lái)，決定了某行業(yè)中的企業(yè)獲取超出資本成本的平均投資收益率的能力。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

115. 制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括(　)。

A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)

B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平

C.現(xiàn)金流量和資金成本

D.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期

E.產(chǎn)業(yè)鏈位置

[答案]BCD

[解析]在現(xiàn)實(shí)中，投資和經(jīng)營(yíng)任何一個(gè)行業(yè)都存在風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樾袠I(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它不但會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約，還會(huì)受到國(guó)民經(jīng)濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)、國(guó)家政策、地區(qū)生產(chǎn)力布局、產(chǎn)業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。本題的最佳答案為BCD選項(xiàng)。

116. 與其他產(chǎn)品一樣，銀行的信貸產(chǎn)品也會(huì)經(jīng)歷生命周期，下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.在介紹期，研制費(fèi)用可以減少

B.在衰退期，銀行利潤(rùn)日益減少

C.在成熟期，銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定

D.在成熟期，銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)

E.在成長(zhǎng)期，銀行要花費(fèi)大量資金來(lái)做廣告宣傳

[答案]BCD

[解析]選項(xiàng)A，在成長(zhǎng)期，研制費(fèi)用可以減少;選項(xiàng)E，在介紹期，銀行要花費(fèi)大量資金來(lái)做廣告宣傳。

117. 公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，(　)。

A.公司的商業(yè)信用增加

B.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商

C.公司可能產(chǎn)生借款需求

D.公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)加大

E.公司可能進(jìn)行長(zhǎng)期融資

[答案]BCDE

[解析]商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商。如果現(xiàn)金需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求;對(duì)于無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，這時(shí)銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)也是很大的;對(duì)于發(fā)展迅速的公司來(lái)說(shuō)，為了滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)的現(xiàn)金需求，公司可能會(huì)延遲支付對(duì)供貨商的應(yīng)付賬款。如果供貨商仍然要求按原來(lái)的付款周期付款的話，公司就需要通過(guò)借款來(lái)達(dá)到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運(yùn)營(yíng)周期將發(fā)生長(zhǎng)期性變化，因此，采用長(zhǎng)期融資方式更合適。本題的最佳答案為BCDE選項(xiàng)。

118. 下列關(guān)于并購(gòu)融資的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.并購(gòu)融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購(gòu)相關(guān)的高杠桿交易

B.如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對(duì)交易的控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購(gòu)和公司并購(gòu)的貸款

C.銀行在受理公司的股權(quán)收購(gòu)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否將貸款投資在事先約定的收購(gòu)項(xiàng)目上

D.如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)

E.銀行可以通過(guò)與公司管理層的溝通來(lái)判斷并購(gòu)是否是公司的真正借款原因

[答案]ABCDE

[解析]并購(gòu)融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購(gòu)相關(guān)的高杠桿交易。如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對(duì)交易控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購(gòu)和公司并購(gòu)的貸款。因?yàn)橐坏┙杩罟窘杩詈蟛皇峭顿Y在事先約定的項(xiàng)目上，而是用于購(gòu)買其他公司的股權(quán)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)將產(chǎn)生很大的風(fēng)險(xiǎn)。所以，銀行在受理公司的貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)。針對(duì)這一情況，比較好的判斷方法就是銀行通過(guò)與公司管理層的溝通來(lái)判斷并購(gòu)是否才是公司的真正借款原因。此外，銀行還可以從行業(yè)內(nèi)部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關(guān)信息。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

119. 在利用公式計(jì)算可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，取決于以下(　)變量。

A.利潤(rùn)率

B.留存利潤(rùn)

C.紅利發(fā)放政策

D.杠桿

E.資產(chǎn)效率

[答案]ABDE

[解析]一個(gè)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率取決于以下4個(gè)變量：①利潤(rùn)率：利潤(rùn)率越高，銷售增長(zhǎng)越快;②留存利潤(rùn)：用于分紅的利潤(rùn)越少，銷售增長(zhǎng)越快;③資產(chǎn)效率：效率越高，銷售增長(zhǎng)越快;④杠桿：杠桿越高，銷售增長(zhǎng)越快。本題的最佳答案為ABDE選項(xiàng)。

120. 對(duì)于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，銀行可以通過(guò)評(píng)估(　)來(lái)預(yù)測(cè)。

A.公司的經(jīng)營(yíng)周期

B.資本投資周期

C.設(shè)備的使用年限

D.設(shè)備目前狀況

E.影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率

[答案]ABCDE

[解析]固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新。與公司管理層進(jìn)行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計(jì)劃。借款公司在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，通常會(huì)提出明確的融資需求，但是銀行也能通過(guò)評(píng)估以下幾方面來(lái)達(dá)到預(yù)測(cè)需求的目的：①公司的經(jīng)營(yíng)周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

121. 貸款利率可分為浮動(dòng)利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說(shuō)法錯(cuò)誤的有(　)。

A.固定利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小

B.固定利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況

C.浮動(dòng)利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化

D.浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率

E.在貸款合同期內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息

[答案]AB

[解析]選項(xiàng)A，浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小;選項(xiàng)B，浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況。

122. 根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機(jī)制包括(　)。

A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略

B.科學(xué)的決策系統(tǒng)

C.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制

D.創(chuàng)新的會(huì)計(jì)原則

E.健全的人才培養(yǎng)機(jī)制

[答案]ABCE

[解析]考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。本題的最佳答案為ABCE選項(xiàng)。

123. 在進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程中，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作的方法通常包括(　)。

A.搜尋調(diào)查

B.現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談

C.實(shí)地考察

D.委托調(diào)查

E.通過(guò)商會(huì)了解客戶的真實(shí)情況

[答案]BC

[解析]由于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研可獲得對(duì)企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法。開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。本題的最佳答案為BC選項(xiàng)。

124. 下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.銀行要受貸款意向書內(nèi)容的法律約束

B.書面貸款承諾具有法律效力

C.在出具貸款意向書時(shí)，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行審批

D.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能對(duì)外出具

E.對(duì)外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行審批

[答案]BDE

[解析]貸款意向書表明該文件為要約邀請(qǐng)，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律效力。在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般沒(méi)有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行備案。項(xiàng)目在可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目需報(bào)上級(jí)行審批。本題的最佳答案為BDE選項(xiàng)。

125. 下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說(shuō)法，正確的有(　)。

A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類

B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越少，其產(chǎn)品組合寬度就越小

C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量

D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合深度就越大

E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度

[答案]ACE

[解析]①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合寬度就越大，反之則越窄。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大，反之則越小。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。一般而言，若銀行的各類產(chǎn)品在產(chǎn)品功能、服務(wù)方式、服務(wù)對(duì)象和營(yíng)銷方面都有著密切的聯(lián)系，則關(guān)聯(lián)性較大，反之則較小。本題的最佳答案為ACE選項(xiàng)。

126. 銀行公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)定位過(guò)程涉及的步驟包括(　)。

A.產(chǎn)品設(shè)計(jì)

B.識(shí)別重要屬性

C.制作定位圖

D.定位選擇

E.執(zhí)行定位

[答案]BCDE

[解析]銀行市場(chǎng)定位戰(zhàn)略建立在對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和客戶需求進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上。也就是說(shuō)，銀行在確立市場(chǎng)定位戰(zhàn)略之前，首先應(yīng)該明確競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是誰(shuí)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的定位戰(zhàn)略是什么、客戶構(gòu)成及其對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的評(píng)價(jià)。具體地說(shuō)，銀行公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)定位過(guò)程包括以下4個(gè)步驟：識(shí)別重要屬性;制作定位圖;定位選擇;執(zhí)行定位。本題的最佳答案為BCDE選項(xiàng)。

127. 一般來(lái)說(shuō)，銀行在制訂價(jià)格策略時(shí)要考慮(　)。

A.產(chǎn)品及其價(jià)格能被客戶所認(rèn)可

B.實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)

C.有助于擴(kuò)大市場(chǎng)份額

D.確保貸款安全

E.維護(hù)銀行形象

[答案]ABCDE

[解析]一般來(lái)說(shuō)，銀行在制訂價(jià)格策略時(shí)要考慮如下幾方面的內(nèi)容：產(chǎn)品及其價(jià)格能被客戶所認(rèn)可;實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo);有助于擴(kuò)大市場(chǎng)份額;確保貸款安全;維護(hù)銀行形象。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

128. 我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括(　)。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押

D.定金

E.留置

[答案]ABCDE

[解析]按照我國(guó)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置5種方式。在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前3種方式中的一種或幾種。本題的最佳答案為ABCDE選項(xiàng)。

129. 影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從(　)分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。

A.借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會(huì)因素

B.銀行信貸管理

C.借款人行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、成長(zhǎng)期

D.產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響

E.對(duì)其他行業(yè)的依賴程度以及有關(guān)法律政策對(duì)該行業(yè)的影響程度

[答案]ABCDE

[解析]一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會(huì)因素和銀行信貸管理等幾個(gè)方面入手分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。也可以從借款人行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、成長(zhǎng)期、產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響、對(duì)其他行業(yè)的依賴程度以及有關(guān)法律政策對(duì)該行業(yè)的影響程度等幾個(gè)方面來(lái)分析借款人所處行業(yè)的基本狀況和發(fā)展趨勢(shì)，由此判斷借款人的基本風(fēng)險(xiǎn)。故ABCDE選項(xiàng)均符合題意。

130. 廣義的信貸期限通常分為(　)。

A.提款期

B.談判期

C.寬限期

D.申請(qǐng)期

E.還款期

[答案]ACE

[解析]廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。本題的最佳答案為ACE選項(xiàng)。

（責(zé)任編輯：中原茶仙子）

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